Czynniki kształtujące strukturę kapitału banków w warunkach szoku zewnętrznego. Wyniki badań empirycznych z Europy Centralnej w okresie pandemii COVID-19

Celem artykułu była analiza zadłużenia i jego najważniejszych czynników, ze szczególnym uwzględnieniem wpływu pandemii COVID-19, w bankach z wybranych krajów Europy Centralnej. W artykule przedstawiono wpływ pandemii COVID-19 na sektor bankowy, w tym na wybory dotyczące struktury finansowania. Zweryfikowano determinanty struktury kapitałowej banków. Są to: wielkość banku, stopa zwrotu z aktywów, wypłata dywidendy, udział rzeczowych aktywów trwałych, płynność finansowa, dywersyfikacja działalności, inflacja, wzrost gospodarczy oraz status spółki publicznej. Ponadto analizie poddano najważniejsze teorie struktury kapitału na przykładzie banków z Europy Centralnej. Materiał empiryczny zweryfikowano za pomocą regresji liniowej.